Cum retrage un întreprinzător individual bani dintr-un cont curent? Modalități de retragere a numerarului dintr-un cont curent al unei întreprinderi individuale

Înainte de a vă înregistra ca el însuși ca antreprenor individual, trebuie să luați în considerare faptul că retragerea fondurilor din contul curent al IE nu este destul de simplă, mai ales la început. Există o serie de restricții, conform cărora oamenii de afaceri nu au dreptul de a retrage bani în orice moment convenabil și în orice sumă. Cum retrage o firmă individuală bani din contul curent?

Trebuie să rețineți că băncile stabilesc limite de retragere și un comision ridicat pentru depășirea acestor limite. Dar, în ciuda acestui fapt, există mai multe modalități legale și convenabile de retragere a banilor, cum ar fi pentru a încasa bani din contul curent al întreprinzătorului privat. Acest articol explică procedura de retragere fonduri și recomandări, Nu ar trebui să atrageți prea mult atenția autorităților fiscale și nu trebuie să fiți pasibil de comisioane bancare ridicate.

Cum să retrageți fonduri dintr-un cont curent

Nu este neobișnuit ca în activitățile antreprenoriale să fie nevoie de a retrageți bani din contul dumneavoastră. Există 4 modalități principale de retragere a banilor. Cum retrage o întreprindere individuală bani dintr-un cont curent?? Fiecare metodă ar trebui să fie luată în considerare separat.

Carnet de cecuri

Această metodă a fost populară cu câțiva ani în urmă, dar acum își pierde treptat relevanța. Procedura de retragere poate dura trei zile, ceea ce îl incomodează pe întreprinzător, mai ales dacă are nevoie urgentă de bani. Această metodă are și particularitatea că banca se obligă să pună la dispoziția clientului documentele care confirmă retragerea din cont, precum și deducerea TVA-ului. Un carnet de cecuri pentru o firmă individuală poate fi folosit și astăzi, dar în practică alte metode vor fi mult mai convenabile.

Card bancar

Dacă suma este mare, trebuie să scrieți o cerere în prealabil, deoarece este posibil să nu fie disponibile fonduri suficiente la sucursala băncii. Vi se va emite o retragere de numerar din contul dvs. curent. Ulterior, dumneavoastră, în calitate de întreprinzător privat, trebuie să transferați fondurile primite în soldul întreprinderii dumneavoastră și numai după aceea le puteți utiliza pentru nevoile proprii. Acesta este unul dintre cele mai frecvente modalități de retragere a numerarului din contul curent al unei întreprinderi individuale.

Card de numerar

Aceste carduri se mai numesc și carduri corporative. Acestea sunt legate de contul dumneavoastră FE și oferă funcționalitatea completă a unui card de plastic normal, ceea ce înseamnă că puteți retrage bani de la orice terminal, în orice moment. Dar merită menționat faptul că nu trebuie să retrageți sume mari, mai ales la început. În caz contrar, va atrage atenția autorităților fiscale.

Cardul persoanei fizice

Pentru a face acest lucru, trebuie mai întâi să transferați fonduri dintr-un cont IE în contul sau cardul unei persoane fizice. Transferul poate fi efectuat într-un cont aparținând aceleiași bănci ca și contul curent. Și apoi un om de afaceri poate transfera bani pe Internet și îi poate retrage la cel mai apropiat aparat. Cu toate acestea, puteți efectua transferul nu mai devreme de 24 de ore de la transferul din contul curent al unui întreprinzător individual.

Comision în cont curent

Practic, toate tranzacțiile băncii sunt supuse unui comision. Retragerea de numerar dintr-un cont curent nu este o excepție. Comisionul depinde în principal de valoarea retragerii. În plus, diferite bănci oferă condiții diferite pentru gestionarea conturilor.

Taxa minimă este mai mică decât 1 % din suma totală, dar acest procent crește dacă întreprinderea individuală nu are angajați. Pe buletinul de plată trebuie să indicați în mod clar scopul fondurilor. "Salariul întreprinzătorului individual" nu este potrivit. Astfel de operațiuni sunt imediat respinse de către bancă ca fiind contrare legislației Federației Ruse.

În general, comisionul este de la 1 la 1,5 %. Există, de asemenea, o taxă minimă în ruble. Se face 250 de ruble. Cu alte cuvinte, taxa nu poate fi mai mică decât această sumă.

În cazul cardului corporate, comisionul crește și este de 5% din suma retrasă. Puteți clarifica ratele exacte atunci când vă deschideți un cont la una dintre bănci. Toate informațiile trebuie furnizate de către angajații instituției financiare. Odată ce aveți aceste informații, merită să faceți cea mai bună alegere unde să deschideți un cont curent pentru un antreprenor individual. Acest lucru va fi util atunci când veți retrage sau transfera fonduri mai târziu.

Cum să retragi numerar fără comisioane și costuri suplimentare

În cazul în care este necesar să se transfere bani pe cardul bancar al unui întreprinzător individual, nu se poate percepe o taxă suplimentară de comision (cu excepția plăților de la douăzeci la optzeci de ruble) sau poate fi percepută la un minim. Acesta este principalul avantaj care joacă un rol atunci când un antreprenor deschide un cont pentru persoane fizice. Principala condiție este ca acesta să fie deschis la aceeași bancă cu contul curent. Există o anumită categorie de instituții financiare care efectuează transferuri în conturile persoanelor fizice către alte bănci. Luând toate acestea în considerare, ar trebui să se decidă unde este mai bine să se deschidă un cont curent pentru un antreprenor individual.

Diferite bănci limitează suma transferurilor peste care percep un comision. În unele instituții mari, limitele de retragere permise sunt limitate la 100-150 de mii de ruble. Băncile mai mici permit transferuri fără comisioane de până la 250.000 de ruble în 4 săptămâni. Dacă depășiți limitele stabilite cu cel puțin o rublă, vi se va percepe un comision pentru întregul transfer.

Cum poate IE să retragă bani dintr-un cont curent astfel încât să fie mai ieftin și să nu atragă atenția în plus? Pentru a retrage sume mari de bani fără a plăti comisioane, persoanele care desfășoară activități independente sunt păcălite să deschidă conturi la diferite bănci, ceea ce asigură retragerea de numerar cât mai repede posibil. De exemplu: trebuie să retrageți 1 milion de ruble într-o zi. Majoritatea băncilor consideră că astfel de operațiuni sunt suspecte. Prin retragerea a 150-250 de mii de ruble fiecare din conturile din diferite instituții IE va evita dificultățile inutile și va fi capabil să finalizeze sarcina.

Nu uitați că băncile percep un comision pentru ordinele de plată. Uneori în cadrul unor promoții ale băncilor la anumite rate în primele luni nu va trebui să plătiți pentru aceasta. Este posibil să folosiți pachete de servicii care includ ordine de plată gratuite, dar trebuie să vă amintiți că acestea vă vor costa mai mult.

În plus, unele planuri oferă o serie de transferuri gratuite. De exemplu, un cont curent pentru IE al "VTB Bank" vă oferă posibilitatea de a transfera până la 25 de plăți pe lună fără comision. Cu toate acestea, aceste planuri necesită o taxă lunară și au alte subtilități care pot genera multe costuri.

Cum să alegeți instituția financiară potrivită?

Mai jos este prezentată o listă a băncilor care oferă cele mai bune condiții pentru retragerile din contul curent. Este o idee bună să cercetați aceste informații în detaliu, pentru a le putea folosi cât mai bine mai târziu. Este posibil să deschideți un cont suplimentar la toate aceste instituții financiare și apoi să îl transferați în contul principal.

Lista instituțiilor financiare cu cele mai mici comisioane este următoarea

• "Tochka" (o bancă aparținând grupului Otkritie) - până la 300 mii de ruble pentru 4 săptămâni fără comision, după depășirea limitei - 0,5 la sută.
• "Tinkoff bank" - până la 300 mii de ruble fără taxe de retragere, în continuare - de la 1 la sută. Există o opțiune interesantă, care este următoarea. Depuneți 2990 pe lună și utilizați o sumă nelimitată pentru retragere.
• "Modulbank" - este posibil să transferați fără dobândă până la 1 milion de ruble, după care - de la 1 la sută. Există, de asemenea, un plan tarifar foarte interesant care propune să facă o sumă de 19 ruble pentru ordinele de plată și să retragă până la o jumătate de milion de ruble dintr-o dată.
• "Expert Bank vă va oferi posibilitatea de a transfera până la 700 de mii de ruble fără comision.
• "VTB bank" - contul curent pentru întreprinzătorul individual este oferit cu un anumit număr de plăți gratuite pe lună (de la 5 la 25, în funcție de tarif). Cu toate acestea, există comisioane pentru depunerea de fonduri, deși acestea sunt mici.
• "UBRIR" - de la 1%, iar în continuare depinde de valoarea retragerii unice.
• "Loko Bank" - 0.6 la sută.
• "Vesta Bank" - de la 1 la sută.
• "Alfa Bank - de la 0 la sută, dar acest lucru depinde de tarif și de suma care urmează să fie retrasă.
• Sberbank - de la 1,4 la 3 la sută. Mulți antreprenori privați preferă să deschidă un cont curent la Sberbank, deoarece organizația oferă un instrument convenabil pentru transferurile online.
• "SKB-Bank - de la 1,5 la sută.

Ce limite pot fi stabilite?

Câți bani pot fi retrași de un întreprinzător privat și există vreo limitare?? Legea spune clar că toate sumele din cont sunt proprietatea privată a întreprinzătorului individual și că acesta poate dispune de fondurile lor după cum dorește. Prin urmare, nu există restricții privind retragerile în scopuri personale. Nu există nicio taxă pentru astfel de tranzacții.

Principalul punct de luat în considerare este fiți atenți La retragere fonduri În scopuri necomerciale, este necesar să se întocmească corect documentele de plată. În caz contrar, Fiscul le va considera o cheltuială și vi se va aplica impozitul pe venitul personal. Aceasta este una dintre regulile de bază privind modul în care un IE retrage bani dintr-un cont curent.

Pot retrage bani des?? Nu există restricții privind retragerea de numerar.

Nuanțe de retragere a banilor din contul antreprenorului

Dacă aveți nevoie de bani lichizi, trebuie să cunoașteți punctele cheie privind retragerea acestora dintr-un cont de plăți. Există câteva nuanțe de care trebuie să țineți cont înainte de a face o retragere:

• Nu vi se vor da banii fără o taxă. Banca percepe un comision pentru utilizarea contului curent. Veți ajunge să retrageți suma de care aveți nevoie, în funcție de comisionul perceput.
• Ar trebui să păstrați chitanțe de toate tipurile, cum ar fi dovada retragerii sau a depunerii la bancă și la firma dvs. Necesitatea lor în cazul unor litigii cu autoritățile fiscale.

Dificultăți de retragere admisibile

Oamenii de afaceri experimentați cu conturi curente sunt conștienți de toate complicațiile lor. Există câteva erori semnificative și rezultate neplăcute pe care le pot face antreprenorii debutanți. Printre acestea se numără următoarele:

• cheltuirea banilor în alte scopuri decât cele profesionale (de exemplu, cumpărarea de bunuri pe internet, plata directă dintr-un cont pentru furnizarea de echipamente pentru o casă). Unele sisteme de impozitare fac ca valoarea impozitului să depindă de cheltuieli. Acest lucru oferă un motiv pentru ca autoritatea fiscală să țină cont de cheltuielile personale ca o afacere-cheltuieli, astfel încât întreprinzătorul trebuie să calculeze valoarea taxei și să o înregistreze în contabilitatea internă. Retragerea banilor personali sau transferul pe cardul unei persoane pentru a evita plățile în plus din portofelul propriu.
• Transferurile către membrii familiei, prieteni sunt evaluate de autoritățile fiscale cum se obține Pentru a face profit. Prin urmare, există o taxă de 13% pe plăți. Pentru a evita o astfel de situație, este important să folosiți contul bancar numai în scopuri profesionale. Când primiți bani în contul curent al unui întreprinzător privat, trebuie să-i transferați în contul personal sau să folosiți un carnet de cecuri.

Raportarea

Legea nu obligă un comerciant individual să păstreze o raportare strictă. La rândul său, existența sa este o garanție a unei relații pozitive cu autoritățile fiscale.

În procesul de întocmire a unui document de plată prin intermediul unei autorități bancare, pentru ca acesta să dobândească forță juridică, este important să se indice "suma și scopul plății". Procesul de retragere a banilor din cont nu este prezentat în niciun fel în extrasele de cont IE, acesta fiind prerogativa instituțiilor de credit. întreaga sumă de bani este indicată doar în declarațiile anuale/trimestriale.

Contabilizare

O persoană care desfășoară activități independente trebuie să contabilizeze corect fondurile din conturi folosind una dintre următoarele opțiuni de plată.

Prima intrare arată în felul următor:

• Funcționarea D-T-T.
• 84 75 Acumularea veniturilor unei persoane care desfășoară o activitate independentă.
• 75 50 Plata fondurilor".

Acest mod de completare a documentelor este cel mai potrivit pentru instrucțiunea privind modul de retragere a banilor dintr-un cont curent Sberbank.

A doua intrare corectă este următoarea:

• Tranzacție D-T-T.
• 76 91 Acumularea profitului întreprinzătorului individual.
• 76 51 Plata de fonduri pentru nevoi personale.

Pentru a evita înregistrarea în contabilitate a unui element de delapidare proprie, merită să scrieți în contabilitatea analitică că acțiunea nu a fost reflectată în impozit. În caz contrar, baza impozabilă va fi redusă, iar Fiscul va aplica sancțiuni.

Retrageri ilegale

Nu toți oamenii de afaceri respectă legea, mai ales când sunt mulți bani în joc. Retragerea de numerar în cantități substanțiale are ca rezultat blocarea contului până la rezolvarea problemei acumulării. Așadar, nu trebuie să încercați să transferați o sumă mare deodată.

Există cazuri cunoscute de retrageri prin intermediul unor societăți de tip "fly-by-night" înființate pe numele unei persoane fraudate sau cu documente furate. Sume mari sunt transferate în contul unei astfel de companii de către un întreprinzător privat și retrase de acesta, iar compania zburătoare nu plătește impozitul obligatoriu.

De cele mai multe ori, oamenii de afaceri apelează la metode ilegale de retragere pentru a evita plata impozitelor. Prin urmare, pentru acțiunile ilegale depistate de autoritățile de stat, trebuie să se plătească de multe ori mai mult. Retragerile ilegale sunt pasibile de amenzi sau de sancțiuni mai grave.

Pentru a preveni rezultatele negative se recomandă să se utilizeze Opțiuni legale fiabile pentru retragerea de numerar din contul curent al unei întreprinderi individuale. Nu există nici un inconvenient, tot ce contează este alegerea metodei potrivite. Nu uitați că, în încercarea de a economisi bani, puteți pierde mult mai mult dacă comiteți încălcări grave ale legii.